Налог в калифорнии: Налоги в Калифорнии. Подоходный налог в Калифорнии.

Содержание

Налоги в Калифорнии. Подоходный налог в Калифорнии.

В США высока культура налогообложения: и государство, и население, и корпорации очень серьезно относятся к этому вопросу. Безусловно, желание оптимизировать свои выплаты присутствует у каждого, однако это делают исключительно законным путем, поскольку в стране предусмотрены очень серьезные меры ответственности за уклонение от уплаты налогов.
Для фискальной системы Америки характерна многоуровневая иерархия. Порядок начисления платежей достаточно сложный, что во многом обусловлено территориальным делением и спецификой каждого штата.
Общеобязательные сборы и платежи в бюджеты взимаются сразу на трех уровнях:

федеральном;
уровне отдельных штатов;
местном уровне.

Причем, если федеральные налоги одинаковы везде и для всех, то на уровне каждого конкретного штата возможны различные вариации. Особенно характерны специфические правила при начислении корпоративных налогов и сборов. Поэтому физические и юридические лица, занимающиеся той или иной деятельностью в Калифорнии, должны уплачивать как федеральные, так и сборы, установленные данным штатом, а также местные в отдельных округах в зависимости от пункта проживания. Налоги в Калифорнии достаточно высоки — их ставки считаются одними из самых высоких по стране.

Корпоративные налоги для юридических лиц

Налог на прибыль в Калифорнии взимается с предприятий как на местном, так и на федеральном уровне. Также облагаются дивиденды предприятия. Федеральный налог на прибыль в Калифорнии взимается по общегосударственным правилам и ставкам, размер которых варьируется от 15 до 35 процентов в зависимости от величины финансового результата.

При начислении и уплате налога на прибыль в США законодательство предусматривает для предприятий-резидентов необходимость учета всей прибыли компании, в том числе и той, которая получена от хозяйственной деятельности за рубежом. Аккумулируются международные соглашения, заключенные США с рядом других государств, чтобы избежать двойного налогообложения одного и того же дохода. Местный платеж для корпораций в Калифорнии установлен по ставке 8,84%. Он единый для всех предприятий, не имеет градации в зависимости от величины базы.

Налог на доходы физических лиц и сбор по социальному страхованию

Подоходный налог в Калифорнии (incometax) взимается с физических лиц независимо от того, являются ли они гражданами Соединенных Штатов Америки. Он относится к числу федеральных, поскольку перечисляется непосредственно в федеральный бюджет, не оставаясь на местном уровне.

Механизм исчисления достаточно сложен, ведь при выборе правильной ставки необходимо учитывать большое количество факторов. В частности, подоходный налог в Калифорнии исчисляется по-разному для женатых и одиноких плательщиков. А если речь идет о супружеской паре, то важную роль играет то, подают ли супруги декларацию совместно или по какой-то причине по-отдельности.
Размер платежа исчисляется по прогрессивному принципу. Это означает, что чем выше уровень дохода плательщика, тем более высокая ставка для него устанавливается. А именно:

если доход плательщика не превышает 8376 долларов США — платеж исчисляется по ставке 10%;
за сумму превышения от 8376 до 34000 $ — 15%;
если превышение составляет 34001―82401 $ — 25%;
от 82401 до 171851$ — 28%;
от 171851 до 373651$ — 33%;
за полученный доход свыше 373651$ — 35%.

Для супружеских пар, которые подают налоговую декларацию совместно, пороговые суммы соответственно увеличены, поскольку учитывается доход обоих плательщиков.
При этом повышенная ставка действует только для той части дохода, которая превышает порог, установленный по более низкой.

Помимо вышеупомянутого обязательного взноса в бюджет физическим лицам необходимо уплачивать специальный социальный сбор — так называемый Social security tax. Он взимается по-разному в зависимости от того, является плательщик наемным работником либо самозанятым лицом (аналог индивидуального предпринимателя):

В первом случае социальный сбор уплачивается солидарно работником и его работодателем.
Во втором — полностью самозанятым лицом, поскольку работодатель у такого лица отсутствует как таковой.

Ставка налога в обоих случаях составляет 10,4% от суммы дохода.
Дополнительно начисляется также налог, известный как Medicaretax, который обеспечивает оказание медицинской помощи наиболее социально незащищенным слоям населения (пожилым, бедным людям и так далее). Ставка составляет 2,9%.

Оба вышеуказанных налога — и подоходный, и сбор по социальному страхованию — уплачиваются в федеральный бюджет, а не в бюджет штата.
Дополнительно подоходный налог в Калифорнии взимается также и в бюджет штата – это налог, установленный им самим. Ставка одна из самых высоких по США — до 9,3%. При расчете используется прогрессивная шкала.

Налог с продаж

В Калифорнии действует налог с продаж. Его величина неоднократно менялась правительством как в сторону увеличения, так и в сторону снижения. С 1 января 2017 года он ослаблен до 7,25%. Однако это снижение касается именно норматива, установленного штатом. При этом местные власти в Калифорнии могут устанавливать дополнительные процентные ставки. К примеру, в столице штата, Сакраменто, ставка налога с продаж в 2017 году составляет 8,25%.

Налог на недвижимое имущество

Налог на недвижимость в США относится к числу местных, и он определяется правительством каждого штата по собственному усмотрению. В Калифорнии он взимается в размере 1,25% от стоимости объекта за год. Местные власти предусмотрели особый порядок уплаты — двумя платежами, каждые полгода. Он ориентирован не только на резидентов, но и на иностранных субъектов, если они являются владельцами недвижимого имущества в штате Калифорния.

Получить рекомендации о порядке расчетов с бюджетом и оптимизации налогового бремени в Калифорнии законным путем компании и физические лица могут в «Прифинанс».

Налоги в Калифорнии для юридических и физических лиц

Основные данные

США официально не является оффшорной юрисдикцией, данный регламент распространяется на все штаты. Поэтому зарегистрировать компанию с нулевым налогообложением не получится, однако учредитель может выбрать регион с наиболее выгодными ставками. Кодекс страны, регулирующий размер квот и порядок их взыскания состоит из более чем 11000 страниц. Ежегодно около 4% данных изменяется. Чтобы получить актуальную информацию вам стоит не только прочесть статью, но и набрать номер нашего эксперта для развернутой консультации.

Частные лица должны отдавать государству сумму в 10-35%.
Юридические компании облагаются пошлиной по ставке 15-35%.
Уровень НДС – 7,25-8,25%.

Рекомендуем ознакомиться с этапами регистрации компании в Калифорнии

Любая налоговая ставка на территории Штатов формируется из трех типов пошлин: федеральная, местная и штатный сбор. Фиксированная ставка существует только для первого вида, так как устанавливается государством.

Какие налоги существуют в Калифорнии?

Федеральные сборы

Оплачиваются местными и иностранными компаниями с чистой прибыли предприятия за отчетный период. Для вычисления точного размера

прогрессивной ставки и конечного финансового эквивалента используется нижеприведенная таблица:

Прибыль – расходы = чистый доход в год, доллар	Уровень ставки
0 – 50000	15%
50000 – 75000	7500 долларов + 25% на доход выше 50000
75000 – 100000	13750 долларов + 34% на доход выше 75000
100000 — 335000	22250 долларов + 39% на доход выше 100000
335000 – 10000000	113900 долларов + 34% на доход выше 335000
10000000 – 15000000	3400000 долларов + 35% на доход выше 10000000
15000000 – 18333333	5150000 долларов + 38% на доход выше 15000000
Более 18333333	35%

Пошлина штата

Государство предоставило местным муниципальным органам практически полную свободу в регулировании бизнеса. Большая часть налогового кодекса США состоит только из нормативов для федеральных сборов и охватывает массовые публичные предприятия. Основное законодательство по управлению малыми и средними организациями существенно отличается от одного штата к другому.

Этот факт привел к тому, что адвокаты и бухгалтера не могут получить федеральную лицензию на осуществление деятельности и работают в пределах одного региона. В Калифорнии действует единый фиксированный сбор для всех типов организаций. Его размер равен 8,84%, но не менее 800 долларов в год.

Местные отчисления

Взимаются с конкретного офиса или представительства, расположенного в конкретном городе. Большая часть каунти отказалась от налогообложения, некоторые установили средние суммы

около 150 долларов в год. Уточнять конкретный процент или размер выплаты в финансовом эквиваленте следует только по тем адресам в Калифорнии, где у вас есть рабочие офисы. Если представительство просто зарегистрировано на юридическом адресе, но ведет деятельность онлайн или по иному адресу, выплата пошлины не требуется.

В указанном штате местный сбор составляет от 7,25 до 9,75%. Это может представлять крупную сумму за год для большого предприятия. Законодательство государства предусматривает уголовную ответственность за сокрытие налога на сумму более 50 тысяч долларов. Проконсультируйтесь заранее с экспертом компании UraFinance и не переживайте о своем будущем!

НДФЛ в Калифорнии

Оплата взимается со всех физических лиц. В данном случае Штаты не делают разделение на местных и иностранцев. Этот тип сбора относится к федеральному, однако система исчисления вычетов очень сложна для граждан СНГ. Подоходная квота отличается в зависимости от семейного статуса плательщика. Для женатых пар ставка может быть разной при совместной и раздельной подаче декларации. Размер пошлины высчитывается по прогрессивной шкале:

Годовая прибыль плательщика, доллар США	Ставка, %
0 – 8376	10
8376 – 34000	15
34001 – 82400	25
82401 – 171851	28
171852 – 373365	33
От 373366	35

При подаче супругами совместной декларации размер сбора увеличивается за счет совмещения дохода. Кроме данного обязательного вноса в федеральную казну существует необходимый социальный сбор. Его размер зависит от положения контрагента в обществе. Для работников, занятых в офисе, магазине, рынке и прочих действует один процент. Для самозанятых плательщиков предусмотрен другой.

Для трудоустроенных граждан допускается деление выплат совместно с работодателем, что снижает итоговую сумму.
Физические лица, являющиеся аналогами ИП, оплачивают всю пошлину сами.

В двух перечисленных случаях ставка стандартная – 10,4%. Дополнительно осуществляются переводы в медицинский фонд в размере 2,9%. Они идут на уход за социально уязвимыми группами граждан. Оба побора перечисляются в государственную казну. В штате есть и местный налог в размере 9,3%, что является самым высоким показателем по стране.

Дополнительные сборы

НДС в Калифорнии. Действует на все группы товаров. Размер квоты постоянно меняется ввиду постоянного регулирования органами местного самоуправления. Норматив, установленный властями штата, составляет 7,25%, однако в некоторых городах он повышен. К примеру, столица региона Сакраменто зафиксировала налог с продаж товаров и услуг в размере 8,25%.
Налог на недвижимость в Калифорнии. Относится к разряду местных сборов. Для данного штата составляет 1,25% от ликвидной стоимости объекта. Взыскивается с владельцев ежегодно по два равных платежа. Распространяется на все слои населения, включая иностранных жителей.
Налог на Айфон в Калифорнии. Самый знаменитый продукт Apple часто заказывают жители других стран чтобы не ожидать релиза в своих государствах. Ввиду подобной тенденции местные власти ввели текущий сбор. Его уровень составляет 9,75%.

Юристы нашей компании всегда рады сообщить вам самые актуальные процентные ставки налогов в штатах США. Обратитесь по телефону за бесплатной консультацией или назначьте встречу в офисе.

Налоги в США. Часть 1. Введение, income tax, федеральный налог, налог штата, Social Security taxes

Введение

Последние месяцы на Хабре мне часто попадаются обсуждения налогов в США. Как правило, это происходит в топиках, где обсуждение по какой-то причине скатилось к вечным темам «у нас все плохо — у них хорошо», «у нас хорошо — у них все плохо», «пора валить отсюда», «Да в США такие налоги, что непонятно, как бедные люди вообще там выживают» и т.п.

В очередной раз наткнувшись на такое обсуждение, я спросил тут же в комментарии и даже задал соответствующий хабравопрос — народ, а может вместо того, чтобы беспорядочно спорить о налогах в США в куче разных топиков, давайте я напишу отдельный подробный пост на эту тему, и там и будем спорить? За этот комментарий и хабравопрос я получил изрядно кармы и хабрасилы, и, собственно, на этом можно было бы и остановиться ~~ибо цель достигнута, муа-ха-ха~~. Однако, меня уже начинают спрашивать некоторые люди, где же обещанная статья, и судя по всему, отвертеться от написания поста мне не удастся…

Обсуждающие налоги в таких топиках делятся, как правило, на три заметные группы:

Те, кто о налогах в США знает мало, но хотел бы узнать побольше из первых рук, а так же задать в одном месте все интересующие вопросы и получить ответы ~~всего за 0.99$ за один ответ!~~
Те, кто реально разбирается в предмете (в 90% случаев это люди, работающие и живущие в США). В обсуждениях участвуют обычно короткими репликами, так как вопрос сложный и расписывать все в деталях каждый раз лень и вообще дело неблагодарное.
Те, кто о налогах в США знает из разных сомнительных источников, вроде блогпостов диванных аналитиков, но мнение имеет.

Для первых я и решил написать этот пост. От вторых я с благодарностью приму замечания и дополнения. Третьи могут не беспокоиться.

В первой части я напишу про налоги вообще, про федеральный налог и налог штатов и как они вычисляются и про Social Security / Medicare tax.

Во второй части (coming soon) — про годовой цикл налогообложения и различные формы — W-2, W-4, 1040NZ и прочее и прочее.

В третьей части (coming soon) — про процесс подачи Tax Return, про сайты которые помогают заполнять здоровенные формы, про применение налоговых вычетов, и, ГЛАВНОЕ о налогах в США — если есть основания, как можно получить обратно существенную часть удержанных с вас налогов. Поэтому, читая этот пост, держите в голове — большинство людей платит существенно меньшие налоги, чем те, которые я тут вычисляю для примера без учета возможных вычетов.

Поехали.

О каких налогах речь?

Я буду рассказывать только о налогах, которые наиболее интересны 95% людей — налогах на доход физических лиц, и в основном — налог на зарплату, которые получают люди, работающие в организациях как наемные сотрудники.

Налог на прибыль корпораций — совершенно другая тема, ее я даже затрагивать не буду. Другие виды налогов на физических лиц (налоги на прибыль с дивидендов, налог на доходы от сдачи в аренду недвижимости, налоги, которые платят self-employed люди) — их я коснусь вскользь, так как сам их никогда не платил и практического опыта тут не имею.

По тексту будет много ссылок, как на официальные документы на сайте IRS, так и на русскоязычные статьи, которые я прочитал и счел полезными.

Немного общей теории и цифр

Главная демократия планеты постояно нуждается в деньгах, одним из основных источников которых являются налоги. ВВП США за 2011 год составляет примерно 15 триллионов долларов.

Налоговые сборы всех уровней (федеральный, штатные и местные) составляют приблизительно 27% от этой суммы. Для сравнения — в Швеции налоги составляют 48% от ВВП, в Великобритании — 39%, в России — 37%, в Китае — 17%. 33% от всех налогов составляет налог на доход физических лиц (income tax), 24% — это совокупно все адвалорные налоги (т.е. те, которые исчисляются в процентах от стоимости товаров — таможенные сборы, налог с продаж и пр., значительная часть этого налога платится тоже из кармана жителей США), 20% — social security tax (~~как нам рассказывают,~~ уходят в SSA — Social Security Administration), которые тратит эти деньги на пенсии, пособия, и прочие социальные выплаты, 15% — налоги с доходов корпораций, и 8% — различные fees.

Если же смотреть на доходы именно федерального бюджета, то ситуация следующая. В источниках, которые я нашел, цифры слегка разнятся, но общий порядок величин: 45% федерального бюджета — это individual income tax, т.е. налог, взимаемый с доходов граждан, 10% — это corporate income tax, налог на прибыль корпораций. И 34% — это social security tax.

Чуть подробнее про структуру Social Security / Social Insurance Tax. Часть его удерживается из зарплаты работников, часть — c работодателей, подробнее описано здесь, вкратце:

Если человек работает на работодателя, то с него вычитается 4.2% его gross income (зарплаты до налогов), а с работодателя вычитается 6.2% от зарплаты этого работника из прибыли компании, и по 1.45% вычитается «поровну» с обоих на Medicare tax. Примечание — максимальный облагаемый доход для Social Security (SS) tax не может превышать 110k$ в год, т.е. с вас не могут удержать более чем $4,624 долларов в год этого налога. 110 тысяч (на 2012 год) — это сумма, устанавливаемая каждый год соотв. органами в зависимости от инфляции, состояния экономики и прочих факторов.
Если человек работает на себя (self-employed), то с него удерживается 10.4% дохода как Social Security Tax, и 2.9% как Medicare Tax.

Medicare — это программа предоставления доступной медицинской помощи в госпиталях бедным и пожилым людям.

Интересующиеся историей размеров налогов в США найдут немало информации тут — например, как менялись налоги в США в течении 20 века.

Cуществует три уровня налогов. Федеральные налоги, устанавливаемые федеральным правительством (их платят все), налоги, регулируемые правительствами штатов и местные налоги в округах и городах (устанавливаются местными властями)

Всеми вопросами, имеющими отношение к уплате налогов, занимается Internal Revenue Service (IRS) — Налоговое управление США. Сайт налогового управления www.irs.gov.

Подробнее про налоги, которые вычитаются из ваших кровных заработанных денег

Есть 3 или 4 налога, которые вычитаются из заработанных вами денег — федеральный personal income tax, налог штата (платится во всех штатах кроме 8), social security и medicare tax — является федеральным налогом и с зарплаты платится везде.

Федеральный налог

Как следует из названия, платится во всех штатах в пользу федерального бюджета. Вычисляется он с использованием следующей таблицы (левая колонка для людей без супругов, вторая — для супругов, которые подают налоговые декларации вместе, третья — если два человека состоят в браке, но по каким-то причинам подают декларации раздельно, правая колонка — процент налога в данном бакете):

по следующему алгоритму.

Пусть я живу в Техасе, т.е. налога штата я не плачу, моя зарплата — 75 тысяч долларов (достаточно высокая для Техаса, для Калифорнии или Нью-Йорка это маленьная зарплата), я хочу узнать свой федеральный налог. Я беру свою зарплату, и прежде всего вычитаю из нее стандартный вычет для всех одиноких людей, он составит от моей зарплаты $5,800, т.е. остается $69,200.00 — это мой облагаемый налогами доход (допустим, что у меня нет никаких других вычетов, за ипотеку, образование детей, расходы на медицину и прочее). Я прикладываю эту сумму к минимальному tax bucket — от 0 до $8,376, за эту часть своей зарплаты я плачу 10% налога. Оставшуюся часть прикладываю к следующему бакету — от $8,376 до $34,001, за эти ( 34,001 — 8,376 = $25,625.00) я заплачу 15% налога. Прикладываю к следующему бакету, до верхней границы которого ($82,401) моей зарплаты уже не хватает. Считаю как $69,200.00 — $34,001.00 = $35,199.00, за за эту часть дохода я заплачу 25% налог. Итого, выходит $8,376.00 × 0.1 + $25,625.00 × 0.15 + $35,199.00 × 0.25 = $13,481.10. Делим на 75000, получаем, что я заплачу примерно 18% от своей зарплаты.

На практике, правда, этими формулами редко пользуются — все пользуются подробными таблицами, где все уже посчитано, и с грануляцией до 100 долларов дохода описан точно процент налога, например — если ваш доход от 75000 до 75099 долларов, до ваш федеральный налог (если вы одиноки и не имеете прочих вычетов) — 17,97%, как-то так.

Выглядеть это будет примерно так:

Теперь посмотрим как обстоят дела с Social Security / Medicare tax.

Как мы помним, SS tax — 4.2%, medicare tax — 1.45% от облагаемого дохода. SS tax будет 69200 х 4,2% = $2,906, medicare tax — $1,003.

Т.е. суммарный налог будет $17,390 / $75,000 = 23.2%.

Налог штата

Налог штата платится во всех штатах кроме следующих, и взимается в дополнение к федеральным налогам:

Аляска, Флорида, Невада, Южная Дакота, Техас, Вашингтон (штат Вашингтон, тот, что на северо-западе страны, к северу от Орегона и Калифорнии — не путать с городом Вашингтоном, которые находится на восточном побережье в округе Колумбия!) и Вайоминг. Эти штаты не имеют налогов на доходы физических лиц. Почему — причины у каждого штата разные. Например, на Аляску и так никого не заманить, поэтому там мало того, что нет налога на доходы, так еще и после двух лет жизни в штате и соблюдении некоторых условий начинают выплачивать специальные дивиденды от правительства штата. В Неваде, внезапно, доброе и щедрое правительство не нуждается в налоге на доходы, так как ему хватает налогов на выигрыш в азартные игры (gambling tax) и налогов с продаж. Возможно, это как-то связано с тем, что в Неваде расположен Лас-Вегас.
Еще в двух штатах (Нью-Гемпшир и Теннесси) нет налога с зарплаты, но есть фиксированный 5-6% налог на дивиденды с акций и на прибыль по банковским депозитным вкладам

Еще в 7 штатах (Колорадо, Иллинойс, Индиана, Массачусетс, Мичиган, Пенсильвания, Юта) налог на доходы плоский (одинаковый процент, не зависящий от размера дохода, взимается в следующем объеме:

Колорадо — 4.63%
Иллинойс — 5.0%
Индиана — 3.4%
Массачусетс — 5.3%
Мичиган — 4.35%
Пенсильвания — 3.07%
Юта — 5.0%

В остальных штатах налог на доход взимается по прогрессивной шкале, чем выше доход — тем выше процент налога. Одни из самых высоких налогов, как многие наверное знают, в Калифорнии — до 9.3% от облагаемого дохода, + дополнительно, чтобы жизнь медом не казалось, 1% Mental Health Services (!) налога на тех, чей облагаемый доход превышает миллион долларов в год.

Разберем пример с прогрессивным налогом штата.

Вот тут можно посмотреть таблицу расчета налога для Калифорнии, при этом алгоритм такой же, как и для федерального налога, т.е. сначала мы идем по самому низкому налоговому бакету, и за часть зарплаты, попадающую в него, мы платим соотв. процент, указанный в первой строке в колонке справа (1%), если после этого от нашей зарплаты что-то еще осталось, то переходим к следующему налоговому бакету, и к соответствующей ему части зарплаты примеряем соотв. 2%, и так далее.

Единственная разница — в штатах где есть налог штата, из размера зарплаты вычитается кроме стандартного федерального вычета еще вычет штата. Т.е. облагаемая налогом сумма будет $100,000 — $5,800 (федеральный стандартный вычет) — $7,009.76 (стандартный вычет штата) = $87,190.24

Пример для зарплаты одинокого человека, 100к $. В этом примере посчитан как федеральный налог, так и налог штата.

Налоговые бакеты. Первая колонка — для одиноких людей, вторая — для тех, у кого есть супруг(-а), последняя — процент налога за часть зарплаты в соотв. бакете:

Как видим, у нас будет 18.1 % федеральный налог, 7% — налог штата, суммарно 25.1% income tax.

Теперь посмотрим как обстоят дела с Social Security / Medicare tax.

Как мы помним, SS tax — 4.2%, medicare tax — 1.45% от облагаемого дохода. SS tax будет 87,190.24х 4,2% = $3,661, medicare tax — $1,264.

Т.е. суммарный налог будет $30,057 / $100,000 = 30%.

Все вычисления проделывались на сайте http://www.tax-rates.org/california/income-tax, можно пойти и поиграть с цифрами.

Фух… Вторая часть coming soon.

Налоговые ставки на доход в США, а также онлайн калькулятор

2020-04-15
В США действует основной, базовый Федеральный налог на доходы получаемые физическими лицами и в дополнение к нему — региональный, с индивидуальными ставками в каждом штате, в некоторых субъектах он отсутствует.

Федеральное подоходное налогообложение в США имеет прогрессивный вид ставок от 10% до 37%, то есть чем выше доход, тем выше налоговая ставка.

Ставки регионального подоходного налога, также состоят из диапазона в среднем от 0% до 7%. В конце статьи будет ссылка на источник со ставками подоходного налога по каждому штату и онлайн калькулятор.

Ставки федерального налога на доход в США

Подобные ставки еще называются «предельными», так как применяются не к общему доходу, а только к той разнице, которая находится в их диапазоне. То есть получая к примеру ежегодный доход в размере 60 000 USD в год, на первые 9 700 USD (первая скобка) из этой суммы будет применяться ставка 10%, на вторые 29 775 USD (вторая скобка) 12%, на оставшиеся 20 525 USD (третья скобка) 22%.

Вычеты и льготы

Вычеты и льготы используются, для уменьшения суммы налога. В упрощенном виде схема расчета суммы налога с участием вычета, выглядит следующим образом:

Налогооблагаемый доход — вычеты х налоговая ставка = сумма налога.

В США существуют два способа использования вычета, который полагается каждому:

Стандартный (на 2019 год, он составляет 12 200 USD одному физическому лицу), пользующийся наибольшей популярностью среди налогоплательщиков;
Детализированный, с росписью всех полагающихся по тем или иным причинам физическому лицу вычетов, как правило используется, только если он превышает в сумме стандартный вычет.

Что касается льгот, в расчетной формуле они вычитаются из итоговой суммы налога. Например, сумма вашего налога составляет 5 000 USD, а полагающиеся вам налоговые льготы равны 2 000, значит 5000 — 2000 = 3000 USD сумма налога, которую необходимо будет заплатить.

Количество предоставляемых льгот правительством штатов, имеет обширный перечень, из самых распространенных, это: уход за детьми, низкий доход и на обучение. Более детальную информацию можно получить по ссылке ниже.

Ссылка на английский источник, плюс калькулятор, для онлайн расчета налога на доход по штатам:

https://smartasset.com/taxes/income-taxes

Для тех кому затруднительно использовать англоязычный калькулятор, в таблице ниже рассчитаны приблизительные чистые доходы с использованием данного калькулятора.

Ежемесячные зарплаты в USD			Годовой доход в USD
Зарплата до уплаты налогов	После уплаты налогов		Доход до уплаты налогов	После уплаты налогов
1 000	916		12 000	10 992
1 100	1 000		13 200	12 000
1 200	1 080		14 400	12 960
1 300	1 161		15 600	13 932
1 400	1 241		16 800	14 892
1 500	1 321		18 000	15 852
1 600	1 402		19 200	16 824
1 700	1 482		20 400	17 784
1 800	1 562		21 600	18 744
1 900	1 641		22 800	19 692
2 000	1 720		24 000	20 640
2 100	1 798		25 200	21 576
2 200	1 875		26 400	22 500
2 300	1 951		27 600	23 412
2 400	2 027		28 800	24 324
2 500	2 104		30 000	25 248
2 600	2 180		31 200	26 160
2 700	2 256		32 400	27 072
2 800	2 333		33 600	27 996
2 900	2 409		34 800	28 908
3 000	2 485		36 000	29 820
3 100	2 562		37 200	30 744
3 200	2 637		38 400	31 644
3 300	2 711		39 600	32 532
3 400	2 785		40 800	33 420
3 500	2 860		42 000	34 320
3 600	2 934		43 200	35 208
3 700	3 008		44 400	36 096
3 800	3 083		45 600	36 996
3 900	3 157		46 800	37 884
4 000	3 231		48 000	38 772
4 100	3 306		49 200	39 672
4 200	3 380		50 400	40 560
4 300	3 452		51 600	41 424
4 400	3 515		52 800	42 180
4 500	3 578		54 000	42 936
4 600	3 640		55 200	43 680
4 700	3 702		56 400	44 424
4 800	3 765		57 600	45 180
4 900	3 827		58 800	45 924
5 000	3 889		60 000	46 668
5 100	3 952		61 200	47 424
5 200	4 014		62 400	48 168
5 300	4 075		63 600	48 900
5 400	4 136		64 800	49 632
5 500	4 197		66 000	50 364
5 600	4 258		67 200	51 096
5 700	4 319		68 400	51 828
5 800	4 380		69 600	52 560
5 900	4 441		70 800	53 292
6 000	4 502		72 000	54 024
6 100	4 564		73 200	54 768
6 200	4 625		74 400	55 500
6 300	4 686		75 600	56 232
6 400	4 747		76 800	56 964
6 500	4 808		78 000	57 696
6 600	4 869		79 200	58 428
6 700	4 930		80 400	59 160
6 800	4 991		81 600	59 892
6 900	5 052		82 800	60 624
7 000	5 113		84 000	61 356
7 100	5 174		85 200	62 088
7 200	5 235	86 400	62 820
7 300	5 296	87 600	63 559
7 400	5 357	88 800	64 292
7 500	5 418	90 000	65 024
7 600	5 479	91 200	65 757
7 700	5 540	92 400	66 489
7 800	5 601	93 600	67 222
7 900	5 662	94 800	67 955
8 000	5 723	96 000	68 687
8 100	5 783	97 200	69 404
8 200	5 842	98 400	70 112
8 300	5 901	99 600	70 821
8 400	5 960		100 800	71 530
8 500	6 019		102 000	72 238
8 600	6 078		103 200	72 947
8 700	6 137		104 400	73 655
8 800	6 197		105 600	74 364
8 900	6 256		106 800	75 073
9 000	6 315		108 000	75 781
9 100	6 374		109 200	76 490
9 200	6 433		110 400	77 198
9 300	6 492		111 600	77 907
9 400	6 551		112 800	78 616
9 500	6 610		114 000	79 324
9 600	6 669		115 200	80 033
9 700	6 728		116 400	80 741
9 800	6 787		117 600	81 450
9 900	6 846		118 800	82 159
10 000	6 905		120 000	82 867

Налоги в США. Система налогообложения в Америке 2020

Налоговая система Америки считается одной из самых эффективных в мире. При этом на практике, налогообложение в США является довольно сложным и многогранным процессом. Наряду с доходами, которые облагаются по стандартным ставкам, существуют и доходы, облагаемые дважды (например, дивиденды по акциям), а также доходы, вовсе не подлежащие обложению (доход от покупки ценных бумаг, эмитированных местными органами власти).

Содержание

Система налогообложения в США

Система имеет несколько уровней: федеральный, региональный, местный. Перечень налогов на каждом из них свой, при этом некоторые взимаются параллельно в несколько бюджетов.

Ниже представлены наиболее распространенные виды налогов США:

На федеральном уровне	На региональном уровне	Города и муниципалитеты
На доходы физических лиц	На доходы физических лиц	На прибыль
На прибыль	На прибыль	На наследство и дарение
Акцизные и таможенные сборы	С продаж	Лицензионные сборы
На наследство и дарение	Акцизы	Экологический
На прирост капитала	На транспорт	На транспорт
Отчисления в фонд соц. страхования	На прирост капитала
	На недвижимость

Все уровни госуправления полностью обособлены. Федеральное правительство не вмешивается в налоговые дела штата, региона, муниципалитета. Региональные законодательные органы могут принять решение о введении на подотчетной территории лишь тех налогов, которые не противоречат федеральному законодательству. А местные власти могут устанавливать только разрешенные штатом сборы.

Какие налоги платят фирмы

К основным налогам, уплачиваемым компаниями, относятся:

	корпоративный налог на прибыль;
	налог с продаж;
	налог на недвижимость;
	налог на прирост капитала;

Региональные и местные власти могут взимать налоги на: прирост капитала, на нераспределенную прибыль, на имущество, на добычу полезных ископаемых, экологический и др.

Кроме того, каждая компания, выступающая в качестве работодателя, обязана зарегистрироваться на всех уровнях госуправления и платить отчисления с фонда заработной платы — в региональный и федеральный фонды безработицы.

Разные типы компаний уплачивают в США разные виды налогов, а также имеют право на различные вычеты и льготы. Поэтому, особенно на этапе планирования открытия бизнеса, важно досконально разобраться в механизме налогообложения.

Налог на прибыль в США (Corporate Income Tax)

Корпоративный налог на прибыль, подлежащий к уплате юридическим лицом, напрямую зависит от его организационно-правовой формы.

С точки зрения налогообложения стоит отдельно выделить такие типы компаний как:

	Корпорации, которые бывают в виде C-корпораций и S-корпораций;
	LLC — Limited Liability Company (аналог российского общества с ограниченной ответственностью).

S-Corporation не уплачивает налог на прибыль от своего имени, доходы или убытки деятельности разделены между участниками корпорации, на которых возлагается обязанность по уплате налогов.

С-Corporation уплачивают Corporate Income Tax от своего имени. Федеральный налог для корпораций рассчитывается по ставке 21%. Помимо этого каждый штат может устанавливать собственные ставки: где-то он не взимается вообще (Делавэр), а в Айове составляет 12%.

У корпорации облагаются абсолютно все доходы, что были получены во всех странах мира. Однако из этого правила есть исключения в зависимости от наличия налоговых соглашений США с другими странами.

Базой обложения служит чистая прибыль, которая определяется как разница между всеми поступлениями и суммой разрешенных законодательством расходов, понесенных компанией за отчетный период. При этом в отношении корпораций налог охватывает не только полученную юридическим лицом чистую прибыль, но и распределенную прибыль, т.е. акционеры обязаны также уплатить налог на прибыль с полученных дивидендов.

Механизм корпоративного налогообложения LLC может быть различным: они могут облагаться как корпорация, уплачивая Corporate Income Tax, или как партнерство, распределяя полученный доход между участниками.

Если у Вас возникли вопросы относительно налогооблагаемой базы, ставок, сроков подачи или заполнения налоговой отчетности по Income Tax, обратитесь за помощь к профессиональным налоговым консультантам.

Компания American Corporate Services, Inc. уже почти 30 лет оказывает различные налоговые услуги. Опытные CPA-специалисты и налоговые адвокаты готовы оказать как консультативную поддержку по отдельным вопросам корпоративного налогообложения, так и взять на себя весь комплекс работ по минимизации налогообложения и заполнению налоговой декларации.

Налог с продаж (Sales Tax)

В 2019 году Sale Tax присутствовал в 38 штатах. Максимальный размер ставки составлял 10,02%, 5 штатов вовсе его не взимали (Аляска, Орегон, Делавер, Монтана, Нью-Хемпшир).

Налог с продаж в США, представляющий аналог российского НДС, существует на региональном и местном уровнях. Плательщиком является покупатель товара, но перечисляет в бюджет Sale Tax продавец товара.

Широкий перечень товаров освобожден от налогообложения: рецептурные лекарственные средства, продукты питания, сельскохозяйственные товары и т.д.

Подоходный налог (Income Tax)

Любые доходы фи

Какая у меня будет чистая зарплата в Калифорнии

Когда-то я писала анализ того, как примерно оценить размер своей будущей зарплаты. Обычно говорят, что это “до налогов”, и люди привычные к налогам в размере 10-15% примерно прикидывают, что из смоделированных 180 тысяч в год на руки им достанется около 150. Давайте посмотрим, так ли это.

Для простоты, допустим, что в штаты приезжает семья программиста с одним ребенком. У жены Н4 виза по которой она не может работать, и она будет сидеть дома с ребенком. Еще допустим, что 150 тысяч человек получит зарплатой, и 30 бонусом. И он не экономит на пенсию в 401k и не пользуется другими pre-tax методами (ипотека и так далее).

Идем на сайт IRS (местного налогового министерства), и вбиваем наши циферки:

Вот что получаем: Based on your responses, your anticipated income tax for 2014 is $30,857.

Не так плохо, да? Но это еще не все, не забываем, что есть еще 1) social security tax 2) medicare tax 3) state tax, которые тут не учтены. Идем считать их.

1) Social security = 6.2% с первых 117 тысяч. В нашем случае 7254$

2) Medicare 1.45% до 200 тысяч, и 2.35% на все, что выше 200 тысяч. Поскольку зарплата у нас меньше 200, то получается 2610$.

3) California tax. Не во всех штатах есть налог штата (а на Аляске, например, вам еще и доплатят), и в каждом штате где он есть, он разный. Калифорния считается штатом с самым высоким налогообложением. Ну да, за удовольствие жизни в долине надо платить 🙂

Найти калькулятор 2014 года у меня не получилось, поэтому будем считать, что в 2014 налоги будут как в 2013. Считаем тут. Не забываем поставить “married filing jointly” (это значит, что налог считается на семью, а не на человека).

После нехитрых манипуляций получаем: Your tax is $ 11,865

Итого

Путем хиторго подсчета в уме получаем, что на руки вы получите 127 414$ после всех налогов. Итого около 30% вы отдали на налогах. Кстати, потом вы еще заплатите 8.75% sales tax в магазине (за исключением продуктов питания, и кое-чего по мелочи), но это уже детали.

Думаете, это дофига? Тогда предлагаю в качестве домашнего задания предположить, что в семье программистов не один, который содержит семью, а два – и оба они получают по 180 000$, в сумме 360 000$ в год (и все тот же один ребенок). И посчитать, насколько выше 30% будет налоговая ставка такой семьи.

Из-за повышения налога в Калифорнии из Кремниевой долины могут уехать предприниматели и инвесторы

Фото: iStock

Повышение налога для высокооплачиваемых специалистов в Калифорнии приведёт к росту общей ставки до 54%. Это может стать причиной исхода предпринимателей и инвесторов из Кремниевой долины.

Демократы в законодательном собрании штата Калифорния предложили повысить налог для самых высокооплачиваемых работников, чтобы помочь тем, кто наиболее сильно пострадал от коронакризиса, сообщает CNBC. В частности, финансирование направят на оплату школ и поддержку малого бизнеса. По подсчетам чиновников, повышение налога позволит получать более $6 млрд в год.

Впервые с такой инициативой для покрытия растущего дефицита бюджета выступили в штате Нью-Йорк, но Калифорния предлагает поднять налог выше остальных штатов. Предельная налоговая ставка в Калифорнии составляет 13,3%. После изменений она вырастет до 16,8% при доходе более $5 млн, а общая ставка федеральных и местных налогов увеличится до 53,8%.

Калифорнийцы с высоким заработком не смогут вычесть сумму нового налога из федеральных налоговых деклараций. Повышение налога коснётся только 0,5% налогоплательщиков штата, но именно они работают в технологической отрасли. На них приходится 40% поступлений в бюджет штата, согласно California’s Franchise Tax Board.

Налог также будет применяться к приросту капитала, который составляет значительную долю доходов в сфере технологий. Поскольку всё больше компаний разрешают сотрудникам работать на удалёнке в течение следующего года, люди смогут уехать из Калифорнии. Изменения могут утвердить в августе, тогда они будут применяться к доходам, полученным с января 2020 года.

Калькулятор подоходного налога в Калифорнии — SmartAsset

Налоги в Калифорнии

Краткая информация о налогах штата Калифорния

Налог на прибыль: 1% — 13,3%
Налог с продаж: 7,25% — 10,50%
Налог на недвижимость: 0,77% в среднем эффективная ставка
Налог на бензин: 62,05 цента за галлон обычного бензина, 87,21 цента за галлон дизельного топлива

В Калифорнии одни из самых высоких налогов в стране.Его базовая ставка налога с продаж в размере 7,25% выше, чем в любом другом штате, а его максимальная предельная ставка налога на прибыль в размере 12,3% является самой высокой ставкой налога на прибыль штата в стране. Тем не менее, Golden State чувствует себя немного лучше в том, что касается недвижимости. Средний домовладелец платит только 0,77% от фактической стоимости дома в виде налогов на недвижимость каждый год, что является 16-м наименьшим показателем в стране.

Конечно, ставки подоходного налога будут варьироваться в зависимости от индивидуальных финансов каждого налогоплательщика. Например, если вы зарабатываете менее 57 824 долларов в год, ваша предельная ставка в Калифорнии будет не выше 8%.

Финансовый консультант из Калифорнии может помочь вам понять, как налоги соответствуют вашим общим финансовым целям. Финансовые консультанты также могут помочь с инвестиционными и финансовыми планами, включая выход на пенсию, домовладение, страхование и многое другое, чтобы убедиться, что вы готовитесь к будущему.

Подоходный налог в Калифорнии

В Калифорнии действует прогрессивный подоходный налог, что означает, что ставки ниже для людей с низким доходом и выше для лиц с более высоким доходом. Это похоже на федеральную систему подоходного налога.Всего в Калифорнии существует девять официальных групп подоходного налога со ставками от 1% до 12,3%.

В дополнение к указанным категориям подоходного налога существует налог в размере 1% на личный доход свыше 1 миллиона долларов. В рамках Закона о психиатрических услугах этот налог обеспечивает финансирование программ психического здоровья в штате. Он функционирует как обычный подоходный налог и означает, что максимальная предельная ставка в Калифорнии фактически составляет 13,3%. Это самая высокая ставка в США, но она применяется только к получателям дохода с налогооблагаемым доходом более 1 миллиона долларов.В таблице ниже показаны налоговые ставки для калифорнийцев.

Кронштейны подоходного налога

20 883 долл. США — 32 960 долл. США

Налогооблагаемый доход Калифорнии	Ставка
Единые налоговые органы
$ 0 — $ 8,809	1.00%
$ 8,809 — $ 20 883	2.00%
4,00%
32 960 долл. США — 45 753 долл. США	6,00%
45 753 долл. США — 57 824 долл. США	8.00%
57 824 долл. США — 295 373 долл. США	9,30%
295 373 долл. США — 354 445 долл. США	10,30%
354 445 долл. США — 590 742 долл. США	11,30%
590 742 долл. США — 99948 долл. США 1000000 долларов США +	13,30%

Налогооблагаемый доход Калифорнии	Ставка
В браке, подает совместную регистрацию
0 долларов — 17 618 долларов	1.00%
17 618 долларов — 41 766 долларов	2,00%
41766 долларов США — 65 920 долларов	4,00%
65 920 долларов — 91 506 долларов	6,00%
91 506 долларов — 115 648	8959,00 долларов США 115 648 долл. США — 590 746 долл. США	9,30%
590 746 долл. США — 708 890 долл. США	10,30%
долл. США 708 890 долл. США — 1,181 484 долл. США	11,30%
1,181 484 долл. США — 1 999 999	12.30%
2,000,000 долларов +	13,30%

1,0046%

Налогооблагаемый доход Калифорнии	Ставка	Ставка
В браке, подача отдельно
0-8 809 долларов
8809 долларов — 20 883 долларов	2,00%
20 883 долларов — 32 960 долларов	4,00%
32 960 долларов — 45 753	6,00%
45 753 долларов — 57 824 долларов	8.00%
57 824 долл. США — 295 373 долл. США	9,30%
295 373 долл. США — 354 445 долл. США	10,30%
354 445 долл. США — 590 742 долл. США	11,30%
590 742 долл. США — 99948 долл. США 1000000 долларов США +	13,30%

Налогооблагаемый доход Калифорнии	Ставка
Глава семьи
0 долларов США — 17 629 долларов США	1.00%
17 629 долларов — 4 1768 долларов	2,00%
41768 долларов США — 53 843 долларов США	4,00%
53 843 долларов США — 66 636 долларов США	6,00%
долларов США 66 636 долларов США — 78 710 долларов США	78 710 долл. США — 401 705 долл. США	9,30%
401 705 долл. США — 482047 долл. США	10,30%
482047 долл. США — 803 410 долл. США	11,30%
803410 долл. США — 999 999 долл. США	12.30%
1,000,000 $ +	13,30%

Важно отметить, что эти ставки не применяются к фактическому доходу, а к скорректированному валовому доходу. Это доход после вычета всех применимых вычетов и освобождений. Стандартный вычет в Калифорнии составляет 4537 долларов для заявителей, подавших одиночную заявку, и 9 074 доллара для лиц, подающих совместную декларацию. Налогоплательщики в Калифорнии также могут иметь право на получение ряда налоговых льгот на финансовые события и расходы, включая уход за детьми, покупку нового дома, покупку электромобиля и установку солнечных панелей в своем доме.

Город Сан-Франциско взимает налог с валовой выручки в размере 1,50% с расходов на заработную плату в крупных компаниях. Хотя это иногда называют ставкой подоходного налога с населения, город взимает этот налог только с предприятий. Следовательно, вы не несете ответственности за его оплату.

Налог с продаж в Калифорнии

Базовый налог с продаж в Калифорнии составляет 7,25%, это самый высокий налог в стране. Это означает, что независимо от того, где вы находитесь, вы заплатите дополнительно 7,25% от покупной цены любого налогооблагаемого товара.Однако, поскольку многие города и округа также вводят свои собственные налоги с продаж, фактическая ставка, выплачиваемая на большей части штата, будет даже выше. В приведенной ниже таблице показаны налоговые ставки штата и округа для каждого из 58 округов Калифорнии, а также совокупные налоги на прибыль штата, округа и города для более чем 200 крупных городов. Это ставки, которые вы фактически заплатили бы за налогооблагаемые продукты в пределах города.

Ставки налога с продаж (обновлено в январе 2020 г.)

Округ	Ставка штата	Ставка округа	Общий налог с продаж
Округ
Alameda	7.25%	2,00%	9,25%
Alpine	7,25%	0,00%	7,25%
Amador	7,25%	0,50%	7,75%
Butte	7,25%	0,00%	7,25%
Calaveras	7,25%	0,00%	7,25%
Colusa	7,25%	0,00%	7,25%
Contra Коста	7.25%	1,00%	8,25%
Del Norte	7,25%	0,25%	7,50%
Эльдорадо	7,25%	0,00%	7,25%
Фресно	7,25%	0,725%	7,975%
Гленн	7,25%	0,00%	7,25%
Гумбольдт	7,25%	0,50%	7.75%
Имперская система	7,25%	0,50%	7,75%
Inyo	7,25%	0,50%	7,75%
Kern	7,25%	0,00%	7,25%
Кингз	7,25%	0,00%	7,25%
Озеро	7,25%	0,00%	7,25%
Лассен	7.25%	0,00%	7,25%
Лос-Анджелес	7,25%	2,25%	9,50%
Мадера	7,25%	0,50%	7,75%
Марин	7,25%	1,00%	8,25%
Mariposa	7,25%	0,50%	7,75%
Mendocino	7,25%	0,625%	7.875%
Merced	7,25%	0,50%	7,75%
Modoc	7,25%	0,00%	7,25%
Mono	7,25%	0,00%	7,25%
Монтерей	7,25%	0,50%	7,75%
Напа	7,25%	0,50%	7,75%
Невада	7.25%	0,25%	7,50%
Оранжевый	7,25%	0,50%	7,75%
Россыпь	7,25%	0,00%	7,25%
Plumas	7,25%	0,00%	7,25%
Риверсайд	7,25%	0,50%	7,75%
Сакраменто	7,25%	0,50%	7,75%
Сан Бенито	7.25%	1,00%	8,25%
Сан-Бернардино	7,25%	0,50%	7,75%
Сан-Диего	7,25%	0,50%	7,75%
Сан-Франциско	7,25%	1,25%	8,50%
Сан-Хоакин	7,25%	0,50%	7,75%
Сан-Луис-Обиспо	7,25%	0.00%	7,25%
Сан-Матео	7,25%	2,00%	9,25%
Санта-Барбара	7,25%	0,50%	7,75%
Санта-Клара	7,25%	1,75%	9,00%
Санта-Крус	7,25%	1,25%	8,50%
Shasta	7,25%	0,00%	7,25%
Sierra	7.25%	0,00%	7,25%
Siskiyou	7,25%	0,00%	7,25%
Solano	7,25%	0,125%	7,375%
Sonoma	7,25%	1,00%	8,25%
Станислав	7,25%	0,625%	7,875%
Саттер	7,25%	0,00%	7.25%
Tehama	7,25%	0,00%	7,25%
Trinity	7,25%	0,00%	7,25%
Tulare	7,25%	0,50%	7,75%
Tuolumne	7,25%	0,00%	7,25%
Ventura	7,25%	0,00%	7,25%
Yolo	7.25%	0,00%	7,25%
Юба	7,25%	0,00%	7,25%

Город	Государственная ставка	Округ + город Ставка	Общий налог с продаж
Город
Аламеда	7,25%	2,50%	9,75%
Олбани	7,25%	2,50%	9.75%
Андерсон	7,25%	0,50%	7,75%
Лагерь ангелов	7,25%	0,50%	7,75%
Антиохия	7,25%	2,00%	9,25%
Arcata	7,25%	1,25%	8,50%
Arroyo Grande	7,25%	0,50%	7,75%
Arvin	7.25%	1,00%	8,25%
Atascadero	7,25%	0,50%	7,75%
Atwater	7,25%	1,00%	8,25%
Avalon	7,25%	2,75%	10,00%
Бейкерсфилд	7,25%	1,00%	8,25%
Барстоу	7,25%	1,50%	8.75%
Белмонт	7,25%	2,50%	9,75%
Бенисия	7,25%	1,125%	8,38%
Бербанк	7,25%	3,00%	10,25%
Burlingame	7,25%	2,25%	9,50%
Калексико	7,25%	1,00%	8,25%
Кэмпбелл	7.25%	2,00%	9,25%
Capitola	7,25%	1,75%	9,00%
Кармель у моря	7,25%	1,50%	8,75%
Carpinteria	7,25%	1,75%	9,00%
Город Кафедральный собор	7,25%	1,50%	8,75%
Церера	7,25%	1,125%	8.38%
Чаучилла	7,25%	1,50%	8,75%
Чула Виста	7,25%	1,50%	8,75%
Клирлейк	7,25%	1,50%	8,75%
Coachella	7,25%	1,50%	8,75%
Coalinga	7,25%	1,725%	8,98%
Торговля	7.25%	2,75%	10,00%
Compton	7,25%	3,00%	10,25%
Concord	7,25%	1,50%	8,75%
Corcoran	7,25%	1,00%	8,25%
Corning	7,25%	0,50%	7,75%
Corte Madera	7,25%	1,75%	9.00%
Cotati	7,25%	2,00%	9,25%
Covina	7,25%	3,00%	10,25%
Cudahy	7,25%	3,00%	10,25%
Калвер Сити	7,25%	3,00%	10,25%
Дэвис	7,25%	1,00%	8,25%
Дел Мар	7.25%	1,50%	8,75%
Del Rey Oaks	7,25%	2,00%	9,25%
Delano	7,25%	1,00%	8,25%
Dinuba	7,25%	1,25%	8,50%
Дауни	7,25%	2,75%	10,00%
Dunsmuir	7,25%	0,50%	7.75%
Восток Пало-Альто	7,25%	2,50%	9,75%
Эль-Кахон	7,25%	1,00%	8,25%
Эль Сентро	7,25%	1,00%	8,25%
El Cerrito	7,25%	2,50%	9,75%
El Monte	7,25%	2,75%	10,00%
Eureka	7.25%	1,25%	8,50%
Fairfax	7,25%	1,75%	9,00%
Fairfield	7,25%	1,125%	8,38%
Farmersville	7,25%	1,50%	8,75%
Форт-Брэгг	7,25%	1,625%	8,88%
Fortuna	7,25%	1,25%	8.50%
Долина Фонтанов	7,25%	1,50%	8,75%
Фаулер	7,25%	1,725%	8,98%
Галт	7,25%	1,00%	8,25%
Садовая роща	7,25%	1,50%	8,75%
Глендейл	7,25%	3,00%	10,25%
Глендора	7.25%	3,00%	10,25%
Gonzales	7,25%	1,00%	8,25%
Grass Valley	7,25%	1,25%	8,50%
Greenfield	7,25%	2,25%	9,50%
Гровер Бич	7,25%	0,50%	7,75%
Гуадалупе	7,25%	0,75%	8.00%
Густин	7,25%	1,00%	8,25%
Hawthorne	7,25%	3,00%	10,25%
Hayward	7,25%	2,50%	9,75%
Хилдсбург	7,25%	1,50%	8,75%
Hemet	7,25%	1,50%	8,75%
Hercules	7.25%	1,50%	8,75%
Hollister	7,25%	2,00%	9,25%
Huntington Park	7,25%	3,00%	10,25%
Huron	7,25%	1,725%	8,98%
Индио	7,25%	1,50%	8,75%
Инглвуд	7,25%	2,75%	10.00%
Isleton	7,25%	1,50%	8,75%
Керман	7,25%	1,73%	8,98%
King City	7,25%	1,50%	8,75%
Кингсбург	7,25%	1,725%	8,98%
Ла Хабра	7,25%	1,00%	8,25%
Ла Меса	7.25%	1,25%	8,50%
Ла-Пальма	7,25%	1,50%	8,75%
Ла-Пуэнте	7,25%	2,75%	10,00%
La Quinta	7,25%	1,50%	8,75%
Lakeport	7,25%	1,50%	8,75%
Larkspur	7,25%	1,75%	9.00%
Латроп	7,25%	1,50%	8,75%
Lawndale	7,25%	3,00%	10,25%
Lindsay	7,25%	1,50%	8,75%
Lodi	7,25%	1,00%	8,25%
Лонг-Бич	7,25%	3,00%	10,25%
Loomis	7.25%	0,25%	7,50%
Лос-Банос	7,25%	1,50%	8,75%
Лос-Гатос	7,25%	1,875%	9,13%
Lynwood	7,25%	3,00%	10,25%
Мадера	7,25%	1,00%	8,25%
Маммот Лейкс	7,25%	0,50%	7.75%
Manteca	7,25%	1,00%	8,25%
Марина	7,25%	2,00%	9,25%
Martinez	7,25%	2,00%	9,25%
Мэрисвилл	7,25%	1,00%	8,25%
Menifee	7,25%	1,50%	8,75%
Merced	7.25%	1,00%	8,25%
Montclair	7,25%	0,75%	8,00%
Monterey	7,25%	1,50%	8,75%
Moraga	7,25%	2,00%	9,25%
Морро Бэй	7,25%	0,50%	7,75%
Mount Shasta	7,25%	0,25%	7.50%
Murrieta	7,25%	1,50%	8,75%
Национальный город	7,25%	1,50%	8,75%
Город Невада	7,25%	1,13 %	8,38%
Ньюарк	7,25%	2,50%	9,75%
Norco	7,25%	1,50%	8,75%
Novato	7.25%	1,25%	8,50%
Oakdale	7,25%	1,13%	8,38%
Оушенсайд	7,25%	1,00%	8,25%
Оринда	7,25%	1,50%	8,75%
Orland	7,25%	0,50%	7,75%
Oroville	7,25%	1,00%	8,25%
Oxnard	7.25%	0,50%	7,75%
Pacific Grove	7,25%	1,50%	8,75%
Палм-Спрингс	7,25%	2,00%	9,25%
Paradise	7,25%	0,50%	7,75%
Пасадена	7,25%	3,00%	10,25%
Пасо Роблес	7,25%	0,50%	7.75%
Пико Ривера	7,25%	3,00%	10,25%
Пиноле	7,25%	2,00%	9,25%
Писмо Бич	7,25%	0,50 %	7,75%
Pittsburg	7,25%	1,50%	8,75%
Placentia	7,25%	1,50%	8,75%
Placerville	7.25%	1,00%	8,25%
Pleasant Hill	7,25%	1,50%	8,75%
Point Arena	7,25%	1,125%	8,38%
Помона 9.25%
Rancho Cordova	7.25%	1.00%	8.25%
Red Bluff	7.25%	0.25%	7.50%
Redwood City	7.25%	2,50%	9,75%
Reedley	7,25%	1,225%	8,48%
Ричмонд	7,25%	2,00%	9,25%
Ridgecrest	7.25%	1,00%	8,25%
Rio Dell	7,25%	1,50%	8,75%
Rio Vista	7,25%	0,875%	8,13%
Риверсайд	7,25%	1,50%	8,75%
Rohnert Park	7,25%	1,50%	8,75%
Roseville	7,25%	0,50%	7.75%
Сакраменто	7,25%	1,50%	8,75%
Салинас	7,25%	2,00%	9,25%
Сан-Ансельмо	7,25%	1,50%	8,75%
Сан-Бернардино	7,25%	0,75%	8,00%
Сан-Фернандо	7,25%	2,75%	10,00%
Сан-Хосе	7.25%	2,00%	9,25%
Сан-Хуан Баутиста	7,25%	1,75%	9,00%
Сан-Леандро	7,25%	2,50%	9,75%
Сан-Луис-Обиспо	7,25%	0,50%	7,75%
Сан-Матео	7,25%	2,25%	9,50%
Сан-Пабло	7,25%	1.50%	8,75%
Сан-Рафаэль	7,25%	1,75%	9,00%
Sand City	7,25%	1,50%	8,75%
Sanger	7,25 %	1,475%	8,73%
Санта-Ана	7,25%	2,00%	9,25%
Санта-Барбара	7,25%	1,50%	8,75%
Санта Круз	7.25%	2,00%	9,25%
Санта-Крус	7,25%	1,75%	9,00%
Санта-Фе-Спрингс	7,25%	3,25%	10,50%
Санта-Мария	7,25%	1,50%	8,75%
Санта-Моника	7,25%	3,00%	10,25%
Санта-Паула	7,25%	1.00%	8,25%
Санта-Роса	7,25%	1,75%	9,00%
Саусалито	7,25%	1,50%	8,75%
Скоттс-Вэлли	7,25 %	1,75%	9,00%
Сил-Бич	7,25%	1,50%	8,75%
Приморский	7,25%	2,00%	9,25%
Севастополь	7.25%	1,75%	9,00%
Selma	7,25%	1,23%	8,48%
Soledad	7,25%	1,50%	8,75%
Sonoma	7,25%	1,50%	8,75%
Sonora	7,25%	0,50%	7,75%
Южный Эль-Монте	7,25%	2,75%	10.00%
Южные ворота	7,25%	3,00%	10,25%
Саус Лэйк Тахо	7,25%	0,50%	7,75%
Южный Сан-Франциско	7,25%	2,50%	9,75%
Остров Святой Елены	7,25%	1,00%	8,25%
Стэнтон	7,25%	1,50%	8,75%
Стоктон	7.25%	1,75%	9,00%
Город Суйсун	7,25%	1,125%	8,38%
Темекула	7,25%	1,50%	8,75%
Tracy	7,25%	1,00%	8,25%
Тринидад	7,25%	1,25%	8,50%
Траки	7,25%	1,00%	8.25%
Tulare	7,25%	1,00%	8,25%
Ukiah	7,25%	1,625%	8,88%
Union City	7,25%	2,50%	9,75%
Vacaville	7,25%	0,875%	8,13%
Vallejo	7,25%	1,13%	8,38%
Ventura	7.25%	0,50%	7,75%
Visalia	7,25%	1,25%	8,50%
Vista	7,25%	1,00%	8,25%
Wasco	7,25%	1,00%	8,25%
Уотсонвилл	7,25%	2,00%	9,25%
Сорняк	7,25%	0,25%	7,50%
Запад Сакраменто	7.25%	1,00%	8,25%
Вестминстер	7,25%	1,50%	8,75%
Wheatland	7,25%	0,50%	7,75%
Wildomar	7,25%	1,50%	8,75%
Williams	7,25%	0,50%	7,75%
Willits	7,25%	1,125%	8.38%
Woodlake	7,25%	1,50%	8,75%
Woodland	7,25%	0,75%	8,00%
Yreka	7,25%	0,50%	7,75%
Юба	7,25%	1,00%	8,25%
Долина Юкки	7,25%	1,50%	8,75%

Большинство товаров подлежат этим ставкам , но есть некоторые исключения, а также некоторые продукты, которые имеют более высокие ставки.Среди продуктов, на которые не взимается налог с продаж, — большинство продуктовых магазинов, рецептурных лекарств и коммунальных услуг, таких как газ и электричество.

Налоги на алкоголь, сигареты и газ в Калифорнии

К товарам, для которых применяются отдельные налоговые ставки, относятся алкогольные напитки, табачные изделия и бензин. Для алкоголя и сигарет ставки оцениваются в зависимости от количества приобретенного продукта. Вино, например, стоит 20 центов за галлон. Для обычного бензина стоит 62.Акцизный налог в размере 05 процентов за галлон, самый высокий в стране.

Калифорнийский налог на недвижимость

Предложение 13, принятое избирателями Калифорнии в 1978 году, устанавливает максимально допустимую ставку налога на недвижимость в размере 1% от оценочной стоимости дома. Он также ограничивает увеличение оценочной стоимости до 2% каждый год, за исключением случаев, когда дом сменил собственника или находился в стадии строительства. Этот закон помог сохранить размер налоговых выплат калифорнийцев по налогу на недвижимость ниже среднего по стране, а в некоторых случаях и значительно.

Если вы хотите рефинансировать или приобрести недвижимость в Калифорнии с помощью ипотеки, ознакомьтесь с нашим руководством по ставкам по ипотечным кредитам и получению ипотеки в Золотом штате.

Налог на наследство в Калифорнии

В Калифорнии нет налога на наследство. В некоторых штатах наследство или подарки облагаются специальным налогом в дополнение к федеральному налогу на недвижимость. В Калифорнии это не так.

Страховой налог Калифорнии

Страховые взносы облагаются налогом в Калифорнии.Страховой налог — четвертый по величине источник доходов в общий фонд штата. Он взимается со страховых взносов и оплачивается страховыми компаниями, хотя на практике он может привести к повышению ставок для потребителей.

Фотография предоставлена: flickr

Калифорния — самый большой штат по численности населения с более чем 38 миллионами жителей.
Крупнейшие отрасли экономики штата включают сельское хозяйство, развлечения и высокие технологии.
Пять самых густонаселенных городов штата — это Лос-Анджелес, Сан-Диего, Сан-Хосе, Сан-Франциско и Фресно.

Калифорния (CA) Ставки налога с продаж по городам

Ставка налога с продаж штата в Калифорнии составляет 7,250%. С местными налогами общая ставка налога с продаж составляет от 7,250% до 10,500%.

В Калифорнии произошли недавние изменения ставок (Ср 01 июл 2020).

Выберите город Калифорния из списка популярных городов ниже, чтобы увидеть его текущую ставку налога с продаж.

Показать: Популярные | Округа | Все | А Б В Г Д Е Ж З И Й К Л М Н О П Р С Т У Ф Х Ц Ч Ш Щ Ъ Ы Ь Э Ю Я

Город	Общая ставка налога с продаж
Анахайм , Калифорния Ставка налога с продаж	7.750%
Бейкерсфилд , Калифорния Ставка налога с продаж	8,250%
Чула Виста , Калифорния Ставка налога с продаж	8,750%
Фонтана , Калифорния Ставка налога с продаж	7,750 %
Фремонт , CA Ставка налога с продаж	9,250%
Fresno , CA Ставка налога с продаж	7,975%
Garden Grove , CA Ставка налога с продаж	8.750%
Глендейл , Калифорния Ставка налога с продаж	10,250%
Голливуд , Калифорния Ставка налога с продаж	9,500%
Хантингтон-Бич , Калифорния Ставка налога с продаж	7,750 %
Ирвин , Калифорния Ставка налога с продаж	7,750%
Лонг-Бич , Калифорния, ставка налога с продаж	10,250%
Лос-Анджелес , Калифорния Ставка налога с продаж	9 .500%
Модесто , Калифорния Ставка налога с продаж	7,875%
Морено-Вэлли , CA Ставка налога с продаж	7,750%
North Glendale , CA Ставка налога с продаж	9,500%
Окленд , Калифорния Ставка налога с продаж	9,250%
Оушенсайд , CA Ставка налога с продаж	8,250%
Oxnard , CA Ставка налога с продаж	7.750%
Oxnard Shores , CA Ставка налога с продаж	7.250%
Riverside , CA Ставка налога с продаж	8.750%
Sacramento , CA Ставка налога с продаж	8.750 %
Сан-Бернардино , Калифорния Ставка налога с продаж	8.000%
Сан-Диего , CA Ставка налога с продаж	7,750%
Сан-Франциско , CA Ставка налога с продаж	8.500%
Сан-Хосе , Калифорния Ставка налога с продаж	9,250%
Санта-Ана , Калифорния, Ставка налога с продаж	9,250%
Санта-Кларита , Калифорния Ставка налога с продаж	9,500%
Санта-Роса , Калифорния Ставка налога с продаж	9.000%
Стоктон , Калифорния Ставка налога с продаж	9.000%

Показать: Популярные | Округа | Все | А Б В Г Д Е Ж З И Й К Л М Н О П Р С Т У Ф Х Ц Ч Ш Щ Ъ Ы Ь Э Ю Я

.Налоговые ставки и рейтинги

Калифорнии | Налоги штата Калифорния

Налоговый кодекс каждого штата представляет собой многогранную систему со множеством движущихся частей, и Калифорния не является исключением. Первый шаг к пониманию налогового кодекса Калифорнии — это знание основ.

Какое место занимает Калифорния? Ниже мы выделили ряд налоговых ставок, рангов и показателей с подробным описанием системы налога на прибыль, налога на бизнес, налога с продаж и налога на имущество в Калифорнии. Нажмите на вкладки ниже, чтобы изучить!

Избранные статьи

Изменения в государственной налоговой системе с 1 июля 2020 г.

9 июля 2020 г.

Наглядное руководство по заявкам на пособие по безработице

2 апреля 2020

в цифрах и фактах 2020: как сравнить ваше состояние?

13 февраля 2020

Налоговые тенденции на заре 2020 г.

6 января 2020

Местные подоходные налоги в 2019 году

30 июля 2019 г.

Изменения в Государственной пошлине с 1 июля 2019 г.

11 июля 2019 г.

Статьи по теме

Инициатива сплит-рулона в Калифорнии угрожает ограничениям налога на имущество для коммерческой недвижимости

Новые данные переписи населения показывают, что в 2020 финансовом году США превзошли ожидания штатов

Изменения в государственных налогах с 1 июля 2020 г.

Законопроект Сената Калифорнии требует прозрачности налоговых кредитов для крупных корпораций, но не соответствует требованиям

Калифорния рассматривает налоговый план для главы компании, отмененный в Сиэтле

Налоговые изменения в бюджете губернатора Калифорнии могут помешать восстановлению экономики

Калифорния, последняя из предложивших более высокие налоги на выбросы парниковых газов

24 апреля, Новости штата, после обеда

10 апреля Новости штата, после обеда

2 апреля, вечернее обновление государственных налогов

Наглядное руководство по заявкам на пособие по безработице

Утренние налоговые новости штата от 24 марта

Акцизы на паровые продукты в тренде

Цифры и факты 2020: как сравнить ваше состояние?

Запрет ароматизированного табака может иметь непредвиденные последствия

Налоговые тенденции на заре 2020 г.

Что избиратели рассказали нам о налогах в день выборов

Результаты избирательных бюллетеней по налогам на уровне штата и местного самоуправления за 2019 год

Государственные и местные налоговые органы, за которыми необходимо следить в день выборов 2019 г.

Города Калифорнии хотят нажиться на марихуане

.Калькулятор зарплаты

California — SmartAsset

California Paycheck Calculator

California Paycheck Quick Facts

Ставка подоходного налога в Калифорнии: 1.00% — 13.30%
Средний доход семьи в Калифорнии: 71 228 долларов США (США Бюро переписи населения)
Количество городов, в которых действуют местные подоходные налоги: 0

Как работает ваша зарплата в Калифорнии

Ваша работа, вероятно, приносит вам либо почасовую, либо годовую зарплату.Но если вам не платят по расписанию, фактическая получаемая вами зарплата будет ниже почасовой или годовой заработной платы, указанной в вашем трудовом контракте. Причина этого несоответствия между вашей заработной платой и получаемым вами доходом связана с удержаниями налогов из вашей заработной платы, которые происходят до того, как ваш работодатель заплатит вам. Также могут быть отчисления на страховое покрытие, пенсионные фонды и другие дополнительные взносы, которые могут снизить вашу окончательную зарплату.

При расчете получаемой на руки заработной платы в первую очередь из вашего заработка следует платить налоги FICA на социальное обеспечение и медицинскую помощь.Ваш работодатель удерживает налог на социальное обеспечение в размере 6,2% и налог на медицинское страхование в размере 1,45% из вашего заработка после каждого платежного периода. Если вы зарабатываете более 200 000 долларов, вы также платите 0,9% дополнительный налог по программе Medicare. Ваш работодатель уплачивает налог на социальное обеспечение в размере 6,2% и налог на медицинское страхование в размере 1,45%, чтобы покрыть все налоговые требования FICA. Если вы работаете на себя, вам придется заплатить налог на самозанятость, который равен доле налогов FICA для работников и работодателей, в общей сложности 15,3% от вашей заработной платы. (К счастью, есть вычет той части налогов FICA, которую обычно платил бы ваш работодатель.)

К другим факторам, которые могут повлиять на размер вашей зарплаты в Калифорнии или в любом другом штате, относятся ваше семейное положение, частота ваших выплат, а также отчисления и взносы, которые вы делаете. Например, если вы делаете взносы в план медицинского страхования своей компании, этот платеж будет вычитаться из каждой вашей зарплаты до того, как деньги поступят на ваш банковский счет. То же самое касается взносов, которые вы делаете на счет 401 (k) или на сберегательный счет на здравоохранение (HSA).

В декабре 2017 года президент Трамп подписал новый налоговый план.IRS с тех пор выпустило обновленные инструкции по удержанию налогов, и налогоплательщики должны были увидеть изменения в своих зарплатах, начиная с февраля 2018 года. В 2019 году не так много новых изменений, и в настоящее время налогоплательщикам не нужно заполнять новый W- 4, поскольку работодатели будут использовать удержания в вашей текущей форме.

Тем не менее, IRS внесло изменения в форму W-4 на 2020 год. В новой версии исключается использование надбавок, а также возможность требовать освобождения для лиц и иждивенцев.Вместо этого он требует, чтобы податель заявки вводил определенные суммы в долларах, и использует пятиэтапный процесс, который позволяет вам вводить личную информацию, требовать иждивенцев и указывать любой дополнительный доход. Эти изменения в основном касаются всех, кто корректирует свои удержания, и тех, кто получил новую работу после 1 января 2020 года. Для справки, сотрудники, нанятые до 2020 года, не обязаны заполнять новый W-4. Наконец, налоговая декларация, которую вы подаете в апреле 2021 года, будет содержать любые корректировки, которые вы внесли в свои удержания в 2020 году.

Средний семейный доход Калифорнии

Год	Средний семейный доход
2018	$ 71 228
2017	$ 67,169
2016	$ 63,783
2015 $ 61 818
2014	$ 61 933
2013	$ 60 190
2012	$ 58 328
2011	$ 57 287
2010	$ 57 708
2010		$
2008	61 021 доллар
2007	59 948 долларов
2006	56 645 долларов

Итак, чем же система расчета заработной платы в Калифорнии отличается от систем, с которыми вы могли столкнуться в других штатах? Во-первых, налоги здесь значительно выше.В штате есть девять категорий подоходного налога, и система прогрессивная. Поэтому, если ваш доход находится на низком уровне, вы будете платить более низкую налоговую ставку, чем вы, вероятно, заплатили бы в штате с фиксированным налогом.

Общеизвестно высокая предельная ставка налога в Калифорнии в размере 12,3%, которая является самой высокой в стране, применяется только к доходам выше 590 742 долларов США для лиц, подавших одиночную декларацию, и 1 181 484 доллара США для лиц, подающих совместную декларацию. Но если ваш налогооблагаемый доход превысит 1 миллион долларов, Калифорния взимает с вас 1% подоходного налога, что делает окончательную ставку для этих налогоплательщиков 13.3%.

Хотя налоги на прибыль в Калифорнии высоки, ставки налога на имущество, к счастью, ниже средних по стране. Если вы думаете об использовании ипотечного кредита для покупки дома в Калифорнии, ознакомьтесь с нашим руководством по ставкам по ипотечным кредитам в Калифорнии.

В Калифорнии также нет городов, взимающих собственные подоходные налоги. Однако налог с продаж в Калифорнии зависит от города и округа. Это не повлияет на вашу зарплату, но может повлиять на ваш общий бюджет.

Калифорния — один из немногих штатов, где требуются вычеты по страхованию инвалидности.Это может показаться затруднительным, но наличие страховки по инвалидности — хорошая идея, чтобы защитить себя и свою семью от любой потери заработка, которую вы можете понести в случае краткосрочной или долгосрочной нетрудоспособности.

Если вы зарабатываете деньги в Калифорнии, ваш работодатель удерживает государственные выплаты по страхованию нетрудоспособности в размере 1% от вашей налогооблагаемой заработной платы, но не более 122 909 долларов в календарный год. Максимальная сумма, которую ваш работодатель может удержать для государственного страхования по инвалидности (SDI), составляет 1229,09 долларов. SDI также предоставляет Калифорнийскую программу оплачиваемых семейных отпусков.

Некоторые сотрудники получают дополнительную заработную плату. Сюда входят сверхурочные, комиссионные, премии, бонусы, выплаты не вычитаемых из налогооблагаемой базы расходов на переезд (часто называемые бонусом за переезд), выходное пособие и оплату накопленного отпуска по болезни. В Калифорнии эта дополнительная заработная плата облагается налогом по фиксированной ставке. Бонусы и доходы от опционов на акции облагаются налогом по фиксированной ставке 10,23%, в то время как все другие дополнительные заработки облагаются налогом по фиксированной ставке в размере 6,6%. Эти налоги будут отражены в удержании из вашей зарплаты, если это применимо.

Кронштейны подоходного налога

20 883 долл. США — 32 960 долл. США

Налогооблагаемый доход Калифорнии	Ставка
Единичные налоговые органы
0 — 8 809 долларов	1.00%
8809 долларов — 20 883 долларов	2.0042		4,00%
32 960 долл. США — 45 753 долл. США	6,00%
45 753 долл. США — 57 824 долл. США	8,00%
57 824 долл. США — 295 373 долл. США	9.30%
295 373 долл. США — 354 445 долл. США	10,30%
354 445 долл. США — 590 742 долл. США	11,30%
590 742 долл. США — 1 000 000 долл. США	12,30%
1 000,3012
Женат, подает совместную регистрацию
Налогооблагаемый доход Калифорнии	Ставка
0 — 17 618 долларов	1.00%
17 618 долларов — 41 766 долларов	2.00%
41766 долларов — 65 920 долларов	4,00%
65 920 долларов — 91 506 долларов	6,00%
91 506 долларов — 115 648 долларов	8,00%
915 648 долларов — 590 746		590 746 долларов — 708 890 долларов	10,30%
708 890 долларов — 1,181 484	11,30%
1,181 484 долларов — 2 000 000 долларов	12,30%
2 000 000 долларов +	13.30%

Налогооблагаемый доход Калифорнии	Ставка
В браке, подача отдельно
$ 0 — $ 8,809	1.00%
$ 8,809 — $ 20 883	2,00
20 883 долл. США — 32 960 долл. США	4,00%
32 960 долл. США — 45 753 долл. США	6,00%
45 753 долл. США — 57 824 долл. США	8,00%
57 824 долл. США — 295 373 долл. США	9.30%
295 373 долл. США — 354 445 долл. США	10,30%
354 445 долл. США — 590 742 долл. США	11,30%
590 742 долл. США — 1 000 000 долл. США	12,30%

Глава домохозяйства
Налогооблагаемый доход Калифорнии	Ставка
0 — 17 629 долларов	1.00%
17 629 долларов — 41 768 долларов	2.00%
41768 долларов США — 53 843 долларов США	4,00%
53 843 долларов США — 66 636 долларов США	6,00%
66 636 долларов США — 78 710 долларов США	8,00%
78710 долларов США — 401 705 долларов США	401 705 — 482047 долларов	10,30%
482047 долларов — 803 410 долларов	11,30%
803 410 долларов — 1000000 долларов	12,30%
1000000 долларов +	13.30%

Как вы можете повлиять на размер вашей зарплаты в Калифорнии

Хотя некоторые удержания из вашей зарплаты не подлежат обсуждению, есть определенные шаги, которые вы можете предпринять, чтобы повлиять на размер вашей зарплаты. Например, если вы решите откладывать больше из каждой зарплаты для выхода на пенсию, ваша заработная плата на дом уменьшится. Вот почему эксперты по личным финансам часто советуют сотрудникам увеличивать процент, который они откладывают на пенсию, когда получают прибавку к зарплате, чтобы они не испытали меньшую зарплату и не отказались от сбережений.

Если вы выберете более дорогой план медицинского страхования или добавите в свой план членов семьи, вы можете увидеть, что из каждой вашей зарплаты будет удерживаться больше денег в зависимости от страховых предложений вашей компании.

Если ваши зарплаты кажутся маленькими, а вы получаете большой возврат налогов каждый год, вы можете повторно заполнить новую форму W-4 и новую форму DE-4 подоходного налога штата Калифорния. В формах California DE-4 вашему работодателю указано, сколько пособий вы запрашиваете и сколько удерживать из каждой вашей зарплаты.Если вы возьмете больше пособий, вы можете получить меньший возврат, но вы должны получить большую зарплату. И наоборот, если в апреле у вас всегда есть задолженность по налогам, вы можете потребовать меньшее количество пособий, чтобы удерживать больше денег в течение года.

В штате Калифорния ваш работодатель не может удерживать что-либо из вашей заработной платы, кроме того, что требуется в соответствии с законодательством штата и федеральным законодательством (например, в отношении подоходного налога) или того, что вы разрешаете себе (например, в отношении взносов на медицинское страхование). Однако профсоюзные работники могут видеть законные вычеты, которые не подпадают ни под одну из этих категорий, если такие вычеты разрешены вашим коллективным договором.Примером такого вычета является пенсионная выплата.

Верхняя ставка налога на прибыль в Калифорнии

Год	Верхняя ставка налога на прибыль
2019	13,30%
2018	12,30%
2017	12,30%
2016	13,30%
2015	13,30%
2014	13,30%
2013	13.30%
2012	10,30%
2011	10,30%
2010	10,55%
2009	10,55%
2008	10,30%
2007	10,30%
2006	10,30%
2005	9,30%

Налог в калифорнии: Налоги в Калифорнии. Подоходный налог в Калифорнии.